某上市银行因风险暴露遭受损失，总资本充足率降至 6% ，为此发行优先股…

题目 #1464145 · 中级经济师 · 经济基础知识 · 历年真题（按章节归类2026）

某上市银行因风险暴露遭受损失，总资本充足率降至 6% ，为此发行优先股 40 亿元补充资本，此时该银行的风险加权资产1000亿元，计算其总资本充足率（不考虑超额资本）与巴塞尔协议监管标准的差额，正确的结果是。【2021年真题】

巴塞尔委员会确定了三个最低资本充足率监管标准，普通股充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。资本充足率是一个银行的资本总额对其风险加权资产的比率。根据题干该银行的风险加权资产1000亿元，当资本总资本充足率降至6%时，资本总额为60亿，根据题干发行优先股40亿元补充资本，可知资本总额变为了60+40=100亿，故此时的总资本充足率=100/1000*100%=10%，而巴塞尔委员会要求的总资本充足率为8%，故选A。（2025版P195；2026P）